ניהול תזרים בצורה נבונה!
היעדים, המטרות והתקציב הם תיאוריה.
התזרים הוא המצב בפועל, שמשקף את הנזילות של העסק. אם ההכנסות נמוכות מהצפוי וההוצאות גדולות מהצפוי — העסק עלול למצוא את עצמו בתזרים שלילי.
עסקים קמים ונופלים על תזרים. החברה יכולה להיות רווחית, אבל הפער התזרימי שלה (ההבדל בין מועד התשלום לספק לבין קבלת ההכנסה מהלקוח) לא מאפשר לה להמשיך את הפעילות השוטפת.
כדאי ומומלץ כמובן להתייעץ עם בנקאי, לבחון את צורכי האשראי השוטפים לטווח קצר וארוך, להבין מהו הפער התזרימי שהעסק מייצר ולהגדיר כיצד העסק מממן את הפער (הון עצמי, הגדלה זמנית של מסגרת האשראי, הלוואת גישור וכו')…..
עסק קטן חייב לנהל את התזרים שלו לחודש הקרוב, ורצוי אף 3 חודשים קדימה.
כל הוצאה צריכה להיבחן לפי השאלה האם היא עוזרת ליצור הכנסה והאם היא הכרחית.
במידה והתקציב אינו מאפשר או לחילופין ההוצאה אינה הכרחית — כדאי לדחות אותה.
בכל מקרה, כל הוצאה שתקרה בוודאות חייבת להיות בתזרים. רק כך ניתן לקבל תמונה מלאה של מצב העסק ולדעת כמה ניתן למשוך וכמה עלינו להשאיר – להשקעה בעסק.
מומלץ לרכז את ההוצאות לתאריכים קבועים המקבילים להכנסות. כאשר ההוצאות מפוזרות, קשה יותר לעקוב אחריהן, והוצאות המימון גבוהות יותר.